Kepada Semua PTJ Di Bawah Seliaan JANM Negeri Sabah,
Dengan hormatnya saya merujuk kepada perkara di atas.
- Dimaklumkan bahawa Pejabat Perakaunan dikehendaki mengemukakan Kertas Kerja Sokongan bagi Penyata Kewangan Kerajaan Persekutuan Pra-Peralihan (Interim) Tahun Kewangan 2026 (Lejar Akruan). Sehubungan itu, semua PTJ di bawah seliaan JANM Negeri Sabah hendaklah mengambil tindakan seperti berikut:
(a) Menyediakan dan memastikan Pengesahan Baki bagi kod akaun seperti yang disenaraikan di Lampiran 1 dilengkapkan dengan sempurna dan dikemukakan dalam tiga (3) salinan asal kepada JANM Negeri Sabah selewat-lewatnya pada 23 Oktober 2026 (Jumaat).
(b) Setiap Pengesahan Baki yang disediakan hendaklah mematuhi format yang telah ditetapkan, iaitu mengikut PTJ DIPERTANGGUNG serta disahkan dan ditandatangani oleh Ketua Jabatan atau Pegawai Kanan di pejabat YBhg. Datuk / Dato’ / Datin / Tuan / Puan.
(c) Format Pengesahan Baki serta Panduan Penyediaan Pengesahan Baki oleh PTJ Pembayar bagi tujuan penyediaan Kertas Kerja Sokongan Bagi Penyata Kewangan Kerajaan Persekutuan Pra-Peralihan Tahun Kewangan Berakhir 30 September 2026 (Lejar Akruan) boleh dimuat turun melalui Google Drive berikut di https://tinyurl.com/4j62ma5p
- Bersama-sama ini dilampirkan Tatacara Penyediaan Kertas Kerja Sokongan Penyata Kewangan Kerajaan Persekutuan Pra-Peralihan Tahun Kewangan 2026(Lejar Akruan) untuk rujukan.
- Perhatian dan kerjasama YBhg. Datuk / Dato’ / Datin / Tuan / Puan dalam mematuhi panduan yang ditetapkan amatlah dihargai bagi memastikan Kertas Kerja Sokongan Penutupan Akhir Tahun untuk Penyata Kewangan Kerajaan Persekutuan Pra-Peralihan Tahun Kewangan 2026 berasaskan Lejar Akruan disediakan dengan lengkap, tepat dan teratur.
Sekian, terima kasih.
“MALAYSIA MADANI”
“BERKHIDMAT UNTUK NEGARA”
“Inovasi Memperkasa Perakaunan Mampan”
Saya yang menjalankan amanah,
T.T
(Rosliah Sigoh C.A.(M), ACMA, CGMA,)
Timbalan Pengarah
Jabatan Akauntan Negara Malaysia
Negeri Sabah
Lampiran 1
|
BIL. |
ITEM PENYATA KEWANGAN |
KOD AKAUN |
LAMPIRAN |
RUJUKAN LAPORAN PORTAL |
UNIT / NO TELEFON UNTUK DIHUBUNGI 088-324800 |
|
1. |
INVENTORI –BAGI PTJ INVENTORI SAHAJA |
A06* dan A07* |
C1 |
Laporan Ringkasan Hasil /Belanja /Aset /Liabiliti /Ekuiti di Portal iGFMAS |
UNIT PENGURUSAN ASET Ext: 861 – 870 864 - 869
|
|
2. |
ASET BELUM BAYAR |
L013* |
G1 |
||
|
3. |
AKAUN BELUM BAYAR (GRN / FRN TRANSIT ASET) |
L0191103 |
G3 |
||
|
4. |
TERIMAAN TAK DITUNAI |
A0311101 |
B3 |
Laporan Daftar Cek Tak Laku di Portal iGFMAS |
UNIT AKAUN Ext: 827 - 835
|
|
5. |
DEPOSIT BAYARAN |
A052* |
D1(A) & D1(B) |
Laporan Ringkasan Hasil /Belanja /Aset /Liabiliti /Ekuiti di Portal iGFMAS |
|
|
6. |
PERBELANJAAN TERDAHULU ASET |
A053* |
D2 |
||
|
7. |
WANG PENDAHULUAN KONTRAKTOR |
A0591101 |
D3(A) |
||
|
8. |
DEPOSIT (KECUALI BAYARAN CDC) |
L11* |
N(A) & N(B) |
a. Laporan Ringkasan Hasil/Belanja/Aset/Liabiliti/Ekuiti
b. Laporan Kedudukan Baki Subsidiari (belum selesai) /Laporan Terimaan Terdahulu dan Deposit di Portal iGFMAS |
|
|
9. |
HASIL BUKAN CUKAI BELUM TERIMA |
A027* |
B2 |
Senarai Subsidiari |
UNIT PENGURUSAN DANA Ext: 803 - 817
|
|
10. |
AKAUN BELUM TERIMA (ABT) ONGOING RECEIVABLES |
A048* |
B7 & B7(A) |
Laporan Ringkasan Hasil /Belanja /Aset /Liabiliti /Ekuiti di Portal iGFMAS |
|
|
11. |
PENDAPATAN TERDAHULU |
L037* |
L |
Laporan Ringkasan Hasil /Belanja /Aset /Liabiliti /Ekuiti di Portal iGFMAS |